关于乐山市草堂高级中学2021年部门预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

基本职能及主要工作

草堂高中主要职能是教育教学，在九年义务教育基础上进一步提高学生素质，为学生的终身发展奠定基础；2021年重点工作任务为常态化疫情防控工作、安全教育和校风建设。

部门概况

草堂高中为教育局直属一级预算单位。设有教务科、政教科、总务科、办公室、教科室、团委等科室。

收支预算总体情况

按照综合预算的原则，草堂高中所有收入和支出均纳入部门预算管理。2021年草堂高中收入预算总额为2375.86万元，较上年预算减少133.59万元。其中：当年财政拨款收入2285.74万元，事业收入90.12万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算2375.86万元，其中：基本支出预算2318.86万元（人员经费2052.89万元，公用经费265.97万元），项目支出预算57万元。

财政拨款支出预算安排情况

草堂高中2021年财政拨款收支总预算2285.74万元，主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担教育事业发展相关工作。其中：

基本支出，是用于保障草堂高中及其各部门正常运转、完成日常工作任务的支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、公务用车运行维护费等公用经费。

项目支出，是用于保障草堂高中为完成特定的工作任务或事业发展目标的支出。

一般公共预算当年拨款情况说明

一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

草堂高中2021年一般公共预算当年拨款2285.74万元，较上年预算数减少116.51万元。主要是因为学生人数及在职教职工人数减少人员支出及公用经费拨款减少，项目拨款减少。

一般公共预算当年拨款结构情况。

教育支出1708.99万元，占74.77%；社会保障和就业支出293.31万元，占12.83%；医疗卫生与计划生育支出73.35万元，占3.21%；住房保障支出210.09万元，占9.19%。

一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：2021年预算数为1799.11万元，主要用于教职工基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、公务用车运行维护费等公用经费。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2021年预算数为192.39万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:2021年预算数为96.2万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位养老支出（项）：2021年预算数为4.72万元，主要用于：单位退休人员支出。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2021年预算数为73.35万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2021年预算数为210.09万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

一般公共预算基本支出情况说明

乐山市草堂高中2021年一般公共预算基本支出2228.74万元，其中：

人员经费1962.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费265.97万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

政府性基金预算支出规模及变化情况说明

2021年，乐山市草堂高中没有政府性基金预算支出。

八、“三公”经费预算安排情况说明

乐山市草堂高中2021年“三公”经费预算数3.1万元，较上年“三公”经费预算数增加0.1万元。其中财政拨款安排“三公”经费3.1万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费0.3万元，公务用车购置及运行维护费2.8万元。

因公出国（境）经费无预算。

2.公务接待费较上年预算增加0.3万元，增长100%。主要原因是20年公务接待费无预算。

2021年公务接待费计划用于接待对口支援学校（美姑中学西昌校区管理团队及教师）和校外来访学习交流团队。

3.公务用车购置及运行维护费较上年预算减少0.2万元，下降6.67%。主要原因是厉行节约公务用车开支减少预算。

单位现有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

2021年安排公务用车运行维护费2.8万元，用于公务用车运行和维护，购油、过路费、维修费、保险费及其他运行维护费用。

其他重要事项的情况说明

机关运行经费。

2021年，草堂高中为保障单位运行，安排的包括办公及印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、福利费、日常维修费、劳务费、其他交通费、公务接待费、公务用车运行维护费以及其他费用等运行经费预算为265.97万元，较上年预算增加44.61万元，增长20.15%。以上科目主要来自于公用经费及部分项目支出科目。

政府采购情况。

2021年，草堂高中安排政府采购预算2.6万元，较上年预算减少87.4万元，主要用于采购公务用车车辆维修和保养服务，车辆加油服务、车辆保险服务。

国有资产占有使用情况。

截至去年底，草堂高中共有车辆1辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2021年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

绩效目标设置情况。

2021年，草堂高中按要求实行绩效目标管理，编制了项目绩效目标的预算57万元，主要为政务专项项目：安保人员经费、编外人员经费。

名词解释（各部门根据实际情况对名词解释进行增加或删减）

    财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

    一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

    事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

    上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

    社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

    社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

    社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

    社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

    社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

    医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

    医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

    医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

    住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

    基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    纳入预算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。